項    目

實  際

預  算

損益增減

A．營業(yè)額高于預算

B．營業(yè)成本率較預算提高

c．營業(yè)費用較預算降低

C．營業(yè)毛利

D．退休金

E．福利金

F．裝飾費

G．交通費一自用

H．雜費

I．刊物

J．雜項購置

K．文具印刷

L．交際費

M．研究費

N．工程修繕費用

O．動力費用

P．訓練費用

Q．廣告費

R．業(yè)務推廣費

s．制服費用

T．重置費用

U．壞賬損失

V．其他

管銷費用

w．利息費用

x．折舊費用

Y．技術(shù)報酬金

z．其他項目

營業(yè)外支出

本期損益

單 位

項 目

實 際

預 算

去年同期

餐飲部門

食品

飲料

部  門

項  目

實  際

預 算

差  異

備  注

餐

飲

單

位

退休金

制服

重置費用

銀器改良

交際費

廚具

客用用品

修繕費

員工福利

稅捐

娛樂費

菜單

裝飾費

器具租金