一、現(xiàn)金流量表的基本概念 1、現(xiàn)金流量表的產(chǎn)生 2、現(xiàn)金流量表的意義 3、現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu) 4、現(xiàn)金流量表的內(nèi)容 5、“現(xiàn)金”的定義 6、現(xiàn)金流量表編制基礎(chǔ) 二、 現(xiàn)金流量表的編制方法 1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列 2、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列 3、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量包括的范圍及其填列 4、補(bǔ)充資料的編制方法—間接法 5、現(xiàn)金流量表的編制程序—工作底稿法、T形賬戶法 6、現(xiàn)金流量表編制實(shí)例 三、現(xiàn)金流量表閱讀與分析 1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的閱讀 2、投資活動(dòng)現(xiàn)金流量的閱讀 3、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量的閱讀 4、匯率變動(dòng)影響及補(bǔ)充資料閱讀 5、結(jié)構(gòu)百分比分析（收入結(jié)構(gòu)、支出結(jié)構(gòu)、余額結(jié)構(gòu)） 6、變動(dòng)趨勢(shì)分析與趨勢(shì)預(yù)測(cè)分析 7、財(cái)務(wù)比率分析（償債能力、支付能力、經(jīng)營(yíng)質(zhì)量） 四、企業(yè)發(fā)生資金危機(jī)的原因及其對(duì)策 1、發(fā)展過快及其對(duì)策 2、管理不佳及其對(duì)策 3、錯(cuò)誤的財(cái)務(wù)政策及其對(duì)策 4、盈利危機(jī)及其對(duì)策 5、銷售危機(jī)及其對(duì)策 五、資金管理 1、資金管理的目標(biāo) 2、資金管理的內(nèi)容 3、資金管理的基本方法 4、資金管理的成本與效益 5、最佳現(xiàn)金余額 6、資金管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制